ANTIRICICLAGGIO

09.11.2017

Il decreto attuativo della IV direttiva antiriciclaggio – in vigore dal 4 luglio 2017 – non prevede più l’obbligo di tenuta dell’archivio unico antiriciclaggio e modifica i criteri da adottare per l’individuazione del titolare effettivo della prestazione.

Il decreto attuativo IV direttiva antiriciclaggio (D.Lgs. n. 90/2017) prevede alcune novità non solo per quanto concerne i soggetti chiamati ad adempiere agli obblighi previsti in materia di antiriciclaggio, ma anche con riferimento agli obblighi ai quali i medesimi devono adempiere.

E’ stato eliminato l’obbligo di tenuta dell’archivio unico antiriciclaggio, e sono state apportate alcune integrazioni in relazione alle modalità di individuazione del titolare effettivo (o dei titolari effettivi) della prestazione.